捷强装备过会：今年IPO获批第104家企业 中金公

昨日，创业板上市委2020年第5次审议会议召开，审核结果显示，天津捷强动力装备股份有限公司（简称“捷强装备”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第104家企业(未含科创板)。

截至目前，今年科创板已过会83家企业。

捷强装备本次发行的保荐机构为中国国际金融股份有限公司，保荐代表人为谢显明、贾义真。这是中金公司今年保荐成功的第3单IPO项目。7月2日，中金公司保荐的广州若羽臣科技股份有限公司过会。7月16日，中金公司保荐的安克创新科技股份有限公司过会。

捷强装备主要从事核化生防御装备核心部件的研发、生产和销售，报告期内批量生产销售的主要产品为应用于各通用型号装备军用核化生洗消车辆的液压动力系统及核化生防御防护装具中某型面具送风器的充电器及电池组。

捷强装备的控股股东、实际控制人均为由潘峰、毛建强、马雪峰、钟王军、刘群5名股东组成的经营管理团队。截至招股说明书签署日，5人合计持有捷强装备3883.79万股股份，占捷强装备发行前的股本的比例为67.43%

五人中，潘峰、钟王军系夫妻关系；毛建强、刘群系夫妻关系；潘峰、毛建强、马雪峰为基于《一致行动协议书》约定的一致行动人关系。潘峰任捷强装备董事长、总经理，毛建强任副董事长，马雪峰为董事、副总经理，钟王军为董事，刘群任副总经理、董事会秘书。

捷强装备拟在深交所创业板公开发行新股不超过1919.90万股，且不低于发行后总股本的25%。拟募集资金7.00亿元，其中2.29亿元用于“军用清洗消毒设备生产建设项目”、2.50亿元用于“新型防化装备及应急救援设备产业化项目”、3178.87万元用于“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”、9960.47万元用于“研发中心建设项目”、9000万元用于“补充流动资金”。

上市委会议提出问询的主要问题

1.报告期内核心技术应用产品主要为液压动力系统，销售收入占业务收入比重分别为79.01%、99.06%、97.02%。请发行人代表进一步说明：（1）核心技术和产品是否存在被其他技术和产品替代的风险。（2）现阶段发行人研发投入、研发模式是否符合行业特点及研发规划。请保荐人代表发表明确意见。

2.报告期内，发行人的营业收入主要为军品收入，各期占营业收入总额的比例均达97%以上，发行人在招股说明书中披露了军品定价风险。报告期各期末，发行人尚未完成最终审定价的产品收入确认占比为63.12%、18.79%、30.71%。请发行人代表进一步说明未来是否存在较大的收入审价调整。请保荐人代表发表明确意见。

3.请发行人代表说明：（1）报告期内每年新签订单转化为当年收入的情况，目前在手订单情况，是否存在收入、利润大幅波动的风险；（2）主要产品市场容量、生命周期的判断依据和核心影响因素。请保荐人代表发表明确意见。

需进一步落实事项

请发行人在招股说明书“风险因素”章节补充披露报告期各期末暂定价收入占总收入的比重，并提示调价风险。

文章来源：《装备维修技术》 网址: http://www.zbwxjs.cn/zonghexinwen/2020/0729/400.html